עורך דין הלבנת הון וחקירות כלכליות

חשד להלבנת הון עשוי להתעורר סביב מקורם של כספים או נכסים, דרך העברתם, זהות בעלי הזכויות בהם או דיווחים שנמסרו לגופים פיננסיים. עצם קיומה של פעולה כספית חריגה אינו מוכיח עבירה. כדי להבין את החשד יש לבחון את המסמכים, את רצף הפעולות ואת הוראות הדין החלות על המקרה.

מה קובע חוק איסור הלבנת הון?

סעיף 3(א) לחוק איסור הלבנת הון עוסק בעשיית פעולה ב”רכוש אסור” במטרה להסתיר או להסוות, בין היתר, את מקורו, את זהות בעלי הזכויות בו, את מיקומו או את תנועותיו. הגדרת הרכוש קשורה לעבירות המקור המנויות בחוק ולנסיבות נוספות שנקבעו בו. סעיף 4 קובע איסור נוסף על פעולה ברכוש אסור בתנאים הקבועים בו. נוסח החוק והתיקונים זמינים במאגר החקיקה של הכנסת; הרשות לאיסור הלבנת הון ומימון טרור מרכזת הסבר ומקורות נוספים.

האם כל אי־דיווח על הכנסה הוא הלבנת הון?

לא. חובת דיווח או מחלוקת מס עשויות לעורר שאלות משפטיות משלהן, אך אי־דיווח, טעות בתיאום מס או פער ברישומים אינם מוכיחים כשלעצמם עבירת הלבנת הון. עבירות מס מסוימות עשויות להיחשב עבירות מקור בתנאים שנקבעו בחוק. נדרשת בחינה נפרדת של העבירה הנטענת, של הרכוש ושל הפעולה שנעשתה בו; אין להסיק מסקנה מהכינוי שניתן לאירוע בלבד.

מה חשוב לברר כשהתעורר חשד?

מה מקור הכספים או הנכס, ואילו מסמכים מתעדים אותו?
מי ביצע את הפעולות, מי היה בעל הזכויות, ומה ידע כל אחד בזמן אמת?
מה הייתה מטרת ההעברה, הפיצול או השימוש ברכוש, ומה מראות התכתובות והאסמכתאות?
איזה דיווח נדרש לפי סוג הפעילות והגורם המעורב, ומה נמסר בפועל?

התשובות תלויות בנסיבות ובחומר הראיות. פעולות כגון הקפאת חשבון, תפיסת רכוש או בקשת מסמכים מחייבות בדיקה של ההליך המסוים ושל זכויות המעורבים בו.

זימון לחקירה והכנת מסמכים

כדאי לשמור חוזים, דפי חשבון, חשבוניות, תכתובות ותיעוד העברות במצבם המקורי, ולסדר ציר זמן של האירועים. אין למחוק או לשנות מסמכים. כאשר מתקבל זימון לחקירה או דרישה למסמכים, אפשר לפנות לייעוץ משפטי לפני מסירת גרסה כדי להבין את מעמד הפונה ואת היקף הבקשה. ראו גם את המאמר על חקירה באזהרה.

נכסים דיגיטליים והעברות קריפטו

כאשר הבירור נוגע למטבעות דיגיטליים, כדאי לשמור גם כתובות ארנק ציבוריות, מזהי עסקאות, רישומי פלטפורמה והתכתבויות. אין למסור בטופס יצירת קשר מפתחות פרטיים, סיסמאות או מילות שחזור. מידע נוסף נמצא בעמוד עורך דין קריפטו.

פנייה למשרד

משרד עו״ד יעקב סבג ושות׳ מקבל פניות הנוגעות לחשדות להלבנת הון ולהליכים פליליים כלכליים. ניתן ליצור קשר עם המשרד ולתאר בקצרה את הנושא ואת שלב ההליך. מסמכים רגישים מומלץ להעביר רק לאחר תיאום דרך מתאימה.

המידע בעמוד כללי ואינו תחליף לייעוץ משפטי פרטני.

עוד מאמרים בנושא